Glosario regulatorio

Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. Obligatorio para empresas vigiladas por la Superintendencia de Sociedades que superen los umbrales de ingresos o activos definidos por la Circular Externa 100-000016.

Fuente: CE 100-000016 Supersoc

Programa de Transparencia y Ética Empresarial. Marco regulatorio contra la corrupción transnacional establecido por la Ley 2195 de 2022 y reglamentado en la Circular Externa 100-000016 de Supersociedades. Aplica a empresas con ingresos o activos superiores a los umbrales definidos.

Fuente: Ley 2195/2022

Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo. Regulado por el Decreto 1072 de 2015 y la Resolución 0312 de 2019. Obligatorio para todas las empresas con trabajadores en Colombia.

Fuente: Decreto 1072/2015

Plan Estratégico de Seguridad Vial. Obligatorio para empresas con flota vehicular propia o contratada, o con empleados que conduzcan como parte de sus funciones. Regulado por la Resolución 40595 de 2022.

Fuente: Res. 40595/2022

Salario Mínimo Legal Mensual Vigente. Unidad de referencia usada por la legislación colombiana para calcular multas, sanciones y umbrales regulatorios. Para 2026, el SMLMV es de $1.750.905 COP, más auxilio de transporte de $249.095 (Decretos 1469 y 1470 del 29 de diciembre de 2025).

Fuente: Decretos 1469 y 1470 de 2025

Unidad de Información y Análisis Financiero. Entidad adscrita al Ministerio de Hacienda encargada de recibir, analizar y diseminar información para la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo.

Fuente: Ley 526/1999

Persona Expuesta Políticamente. Individuo que desempeña o ha desempeñado funciones públicas destacadas. Su identificación es obligatoria en procesos de debida diligencia bajo SAGRILAFT y normativa anti-lavado.

Fuente: Decreto 830/2021

Reporte de Operaciones Sospechosas. Obligación de reportar a la UIAF cualquier operación que, por sus características, pueda estar relacionada con lavado de activos o financiación del terrorismo.

Fuente: Resolución 285/2007 UIAF

Superintendencia de Sociedades. Entidad de inspección, vigilancia y control de las sociedades comerciales en Colombia. Supervisor principal de SAGRILAFT y PTEE para empresas del sector real.

Fuente: Decreto 1023/2012

Superintendencia de Industria y Comercio. Autoridad nacional de protección de datos personales, competencia, propiedad industrial y protección al consumidor.

Fuente: Ley 1581/2012

Registro Nacional de Bases de Datos. Directorio público administrado por la SIC donde los responsables del tratamiento de datos personales deben registrar sus bases de datos.

Fuente: Decreto 886/2014

Ley Estatutaria de Protección de Datos Personales. Establece los principios, derechos y procedimientos para el tratamiento de datos personales en Colombia. Base del régimen de habeas data.

Fuente: Ley 1581/2012

Proceso de verificación y conocimiento de contrapartes (clientes, proveedores, socios, beneficiarios finales) para identificar, evaluar y mitigar riesgos de LA/FT, corrupción o incumplimiento regulatorio.

Fuente: CE 100-000016 Supersoc

Persona natural que, directa o indirectamente, posee o controla una persona jurídica, o que se beneficia de una transacción. Su identificación es obligatoria bajo SAGRILAFT y normativa tributaria (Res. 164/2021 DIAN).

Fuente: Res. 164/2021 DIAN

Mecanismo confidencial o anónimo que permite a empleados, contrapartes o terceros reportar conductas irregulares, actos de corrupción, acoso, o incumplimientos normativos. Requerido por PTEE y Ley 2365/2024.

Fuente: Ley 2195/2022, Ley 2365/2024

Comité Paritario de Seguridad y Salud en el Trabajo. Órgano bipartito (empresa-trabajadores) encargado de promover y vigilar las políticas de SST. Obligatorio para empresas con 10 o más trabajadores; las de menos de 10 deben designar un Vigía de SST.

Fuente: Decreto 1072/2015 · Res. 2013/1986

Comité encargado de recibir, tramitar y dar seguimiento a quejas de acoso laboral en los términos de la Ley 1010 de 2006. Su conformación, funcionamiento, términos, confidencialidad y responsabilidades se rigen actualmente por la Resolución 3461 de 2025 del Ministerio del Trabajo, que derogó las Resoluciones 652 y 1356 de 2012. El acoso sexual no es competencia del CCL.

Fuente: Ley 1010/2006 · Res. 3461/2025 MinTrabajo

Funcionario responsable de la gestión del programa SAGRILAFT/PTEE ante la junta directiva y ante las autoridades de supervisión. Puede ser interno o externo.

Fuente: CE 100-000016 Supersoc

Herramienta para identificar, evaluar y priorizar los riesgos de una organización según probabilidad e impacto. Componente central de SAGRILAFT, PTEE, SG-SST y protección de datos.

Fuente: Estándar ISO 31000

Planilla Integrada de Liquidación de Aportes. Formulario único para el pago de aportes al Sistema de Seguridad Social Integral y parafiscales en Colombia.

Fuente: Decreto 1465/2005

Registro Único Nacional de Tránsito. Sistema de información del sector transporte colombiano que centraliza datos de vehículos, conductores, infracciones y licencias.

Fuente: Ley 769/2002